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抚州市财政局政府采购风险 内部控制办法(试行)
  • 索 引 号:抚州市财政局政府采购风险 内部控制办法(试行)
  • 发布机构:计财处
  • 主题分类:抚州市财政局政府采购风险 内部控制办法(试行)
  • 发布日期:2019-07-15
  • 文 号:抚州市财政局政府采购风险 内部控制办法(试行)
  • 主 题 词:
  • 主题分类:办事指南
  • 体裁分类:通知
  • 生命周期分类:其它
  • 信息格式/语种:DOC
抚州市财政局政府采购风险 内部控制办法(试行)

抚州市财政局政府采购风险内部控制办法(试行)

附件

抚州市财政局政府采购风险

   内部控制办法(试行)

一、   总体目标

为有效防控政府采购管理风险,提高政府采购的规范性、科学性和准确性,根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》等法律法规和《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》(财库[2016]99号)、《关于印发<江西省财政厅内部控制基本制度(试行)>的通知》(赣财监[2016]10号)等有关规定,制定本办法。

二、适用范围

本办法适用于市本级政府采购业务的内部控制活动。 政府采购业务主要包括政府采购预算管理、选择代理机构、采购计划管理、确定采购方式、采购文件管理、合同备案管理与验收、资金支付审核、供应商投诉管理、代理机构管理、评审专家管理、信息公开管理等十一个一级流程。

三、主要任务

按照《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》(财库201699号)要求,遵循“分事行权、分岗设权、分级授权、分工制衡、权责对等”的原则,通过制定制度、健全机制、完善措施、规范流程、逐步形成合法合规、运转高效、风险可控的政府采购内部运转和管理制度,重点严防廉政风险,控制法律风险,落实政策功能,提升行政效能。

各单位应按照《关于印发<抚州市财政局内部控制基本制度建设工作方案的通知》(抚财监【2017】4号)要求,通过采取不兼容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制等内部控制措施,加强政府采购内部控制管理。

四、政府采购业务内部控制管理

(一)政府采购预算管理

政府采购预算管理包括政府采购预算编制、政府采购预算导入管理、政府采购预算调整等三个二级流程。

1.政府采购预算编制流程控制

(1)控制目标

政府采购预算编制合理、准确、高效,符合《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》规定。

(2)主要风险点

①预算单位未合理、准确编制本单位的政府采购预算;

②预算单位编制的政府采购预算未经市财政局业务科审核确认,或审核不准确。

(3)控制措施

①预算单位按政府采购法律制度的相关规定、政府采购品目分类目录和近三年政府采购情况编制本单位属于政府采购监管范围内的政府采购预算,主管预算单位依据相关规定对所属预算单位上报的政府采购预算中的项目名称、采购数量及预算金额等进行审核。

②市财政局相关业务科室依据相关规定对主管预算单位上报的本部门政府采购预算中的项目名称、采购数量及预算金额等进行审核确认。

2.政府采购预算导入流程控制

(1)控制目标

确保政府采购预算导入符合政府采购法相关政策规定,导入数据准确无误。

(2)主要风险点

预算单位的政府采购预算未及时准确导入政府采购预算管理系统,可能导致预算单位的政府采购计划无法正常申报,或者政府采购预算指标数据不准确。

(3)控制措施

政府采购办经办人员收到市财政局预算科提供的经市人大批复同意的市本级政府采购预算后,经采购办主任审核后将预算导入政府采购预算管理系统,对未经市人大批复同意的不予导入。

3.政府采购预算调整流程控制

(1)控制目标

确保政府采购预算调整符合《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》相关政策规定,预算调整合法合规。

(2)主要风险点

预算单位的政府采购预算调整未按照规定报经市财政局业务科室同意就直接提出预算调整申请,采购办经办人员对预算调整申请资料未经审核调整预算,可能导致预算单位的政府采购调整预算无资金保障或者政府采购调整预算指标数据不准确。

(3)控制措施

预算单位应当按照规定向市财政局业务科室提出预算调整的书面申请,经审批同意后持预算调整证明材料办理政府采购预算调整。政府采购办经办人员按照规定审核预算单位提交的预算调整申请资料,依据审核结果再予以办理。对未经相关业务科室审核同意的退回预算单位。

(二)选择代理机构流程控制

(1)控制目标

确保相关预算单位合法合规、科学合理选择代理机构委托采购。

(2)主要风险点

相关预算单位未合理选择代理机构委托采购,可能导致采购活动风险加大。

(3)控制措施

预算单位根据采购项目的具体特点、采购代理机构的人员配备、执业能力以及专业化服务水平等因素,经预算单位领导班子集体研究确定采购代理机构,并签订书面委托代理协议,明确代理采购的范围、权限和期限等具体事项。

(三)采购计划管理控制

采购计划管理包括采购计划审核、进口产品审核、异常处理审核等三个二级流程。

1. 采购计划审核编制流程控制

(1)控制目标

采购计划申报信息准确,符合相关政策规定。

(2)主要风险点

采购计划未经主管预算单位审核,可能导致采购计划不准确。

(3)控制措施

各预算单位向市财政局政府采购办提交政府采购申请经备案或审批后将采购计划上报至主管预算单位,由主管预算单位根据预算单位提供的《政府采购备案表》或《政府采购审批表》纸质资料对其所属的预算单位上报的采购计划进行审核,审核通过的由预算单位报市财政局政府采购办备案,审核不通过的退回预算单位。

2. 进口产品审核流程控制

(1)控制目标

进口产品采购合理、合法,符合相关政策规定,防止过多和不必要的采购进口产品。

(2)主要风险点

①政府采购进口产品申请未经评审专家组审核同意;

②政府采购进口产品申请未经主管预算单位审核同意;

③政府采购进口产品申请未经产品所属行业主管部门审核同意。

(3)控制措施

市采购办经办人员收到预算单位报送的申请文件后,对相关材料的完整性以及项目的合规性进行初步审核,不予通过的退回预算单位;审核通过的提交副主任审核。副主任审核后送办主任审批。

3.异常处理审核流程控制

(1)控制目标

招标方式(废标)处理、非招标方式(废标)处理、预中标(成交)异常处理申请情况属实,处理合法有据。

(2)主要风险点

预算单位或代理机构提交招标方式(废标)处理、非招标方式(废标)处理、预中标(成交)异常处理申请存在理由虚假的情形,可能导致政府采购项目异常处理错误。

(3)控制措施

对评审环节前供应商不足三家的异常处理,采购单位收到政府采购代理机构提交的采购项目异常情况书面说明后,对真实性和合规性进行审核,审核不予通过的予以退回政府采购代理机构;审核通过的,提交预算单位采购项目负责人审核和项目分管领导审批同意。

对评审环节后供应商不足三家的异常处理,采购单位应当根据评审委员会意见进行审核,审核不予通过的予以退回政府采购代理机构;审核通过的,提交预算单位采购项目负责人审核和项目分管领导审批。

对处于质疑投诉阶段的异常处理,市采购办经办人员收到预算单提交的申请文件后,对相关材料的完整性以及项目的合规性进行初步审核,审核不予通过的退回预算单位;审核通过的,提交副主任审核,副主任审核后送办主任审批。

(四)确定采购方式

确定采购方式包括选择采购方式、采购方式变更(采购活动开始前)、采购方式变更(采购活动失败后)等三个二级流程。

1. 选择采购方式流程控制

(1)控制目标

确保采购方式合法、合规。

(2)主要风险点

未正确选择采购方式,可能导致采购活动违法违规。

(3)控制措施

预算单位依据市财政局政府采购办盖章确认的《政府采购备案表》或《政府采购审批表》确定采购方式,并报主管预算单位审定。

2.采购方式变更(采购活动开始前)审核流程控制

(1)控制目标

在采购活动开始前,采购方式变更审核合理、准确,符合相关政策规定,防止随意滥用错用采购方式,特别是单一来源采购方式。

(2)主要风险点

①采购方式变更申请不符合相关法律、法规的规定。

②采购方式变更采用单一来源采购申请,未取得评审专家组审核同意,未事先向社会公示。

③公开招标限额标准以下的采购方式变更申请未经主管预算单位审核同意;公开招标限额标准以上的采购方式变更申请未经主管预算单位正式行文报请市政府批准同意。

④监管部门滥批非招标采购方式。

(3)控制措施

预算单位严格按照市财政局政府采购办备案或审批的意见确定采购方式。市财政局政府采购办经办人员收到预算单位报送的申请文件后,对相关材料的完整性以及项目的合规性进行初步审核;审核通过的送主任审批,审核不通过的退回预算单位。

 3. 采购方式变更(采购活动失败后)流程控制

(1)控制目标

确保采购方式变更符合相关法律法规的规定,变更原因合法有据。

(2)主要风险点

①采购方式变更申请未取得评审专家组出具的无倾向性的意见论证。

②采购方式变更申请未经主管预算单位审核同意。

③监管部门滥批采购方式变更。

(3)控制措施

市采购办经办人员收到预算单位报送的申请文件后,对相关材料的完整性以及项目的合规性进行初步审核,审核通过的送副主任审核;副主任审核通过的送主任审批。

   (五)采购文件管理

采购文件管理包括采购需求确定、采购文件编制、采购文件审定等三个二级流程。

1. 采购需求流程控制

(1)控制目标

预算单位确保采购需求合法、合规,使得采购预算与采购项目的质量、技术和服务相匹配,实现采购物有所值目标。

(2)主要风险点

未科学合理地确定采购需求,可能导致采购需求设置出现违法违规。

(3)控制措施

预算单位依据采购项目的特点,充分开展市场调查,在参考同期类似采购项目的交易情况的基础上科学合理地确定采购需求。

2. 采购文件编制流程控制

(1)控制目标

预算单位确保采购文件内容合法、合规,不会出现歧视性、倾向性和唯一性的条款。

(2)主要风险点

未依法依规地编制采购文件,可能导致采购文件内容违法违规或是未落实政府采购政策。

(3)控制措施

预算单位应当依据采购项目的特点,充分开展市场调查,征集三个以上不同品牌的供应商的意见,在参考同期类似已完成交易采购项目的基础上科学合理地编制采购文件。

3. 采购文件审定流程控制

(1)控制目标

预算单位确保采购文件经预算单位两个以上的岗位人员审定。

(2)主要风险点

预算单位未对采购文件进行审定,直接授权政府采购代理机构挂网公告或者是采购单位经办人未经政府采购项目的分管领导或单位负责人审批直接同意挂网公告,可能导致采购文件违法违规。

(3)控制措施

预算单位对采购文件建立单位内控审定制度,明确至少两人以上的工作人员对采购文件进行审定,并签字确认。

(六)合同备案管理与验收

合同备案管理与验收包括政府采购合同备案管理、政府采购履约验收等两个二级流程。

1. 政府采购合同备案管理流程控制

(1)控制目标

确保政府采购合同信息及时准确录入政府采购管理信息系统。

(2)主要风险点

未按规定对政府采购合同信息进行审核,可能导致政府采购合同信息录入有误,影响采购行为。

(3)控制措施

主管预算单位对预算单位提交的政府采购合同备案信息进行审核,对合同信息无误的予以通过;对合同信息有误的不予通过,返回预算单位。

2. 政府采购履约验收流程控制

(1)控制目标

①预算单位通过对重大项目采购合同履约过程严格监督,确保符合采购合同相关规定。

②预算单位履约验收过程符合相关规定,验收文件经过审核签字确认。

③预算单位通过履约验收确保采购商品与投标响应文件一致。

(2)主要风险点

①履约过程未经预算单位监督,可能导致验收方法不规范、不合法,验收程序不合理、不公正。

②预算单位未按规定履约验收,验收记录未及时准确记录,可能导致验收结果不真实,不合理。

(3)控制措施

①预算单位应当依法对政府采购项目的履约验收工作进行现场监督。

②预算单位应当依法对履约验收意见书、履约验收报告单进行检查审核,并在政府采购管理系统中对履约验收电子档案信息进行备案保存。

(七)资金支付审核内部控制

(1)控制目标

资金支付文件材料准确,资金支付的付款信息与中标通知书、合同备案信息信息一致,确保付款事项与付款金额准确无误。

(2)主要风险点

①资金支付的付款信息与中标通知书、合同备案信息不一致,可能导致付款金额或付款事项有误。

②资金包括财政专户管理的专项资金支付不及时,影响支付进度,降低资金使用效率,影响企业发展和资金周转。

(3)控制措施

属于基本建设和重点工程的政府采购项目,市投融资评审中心对项目单位单位提交的资金支付申请后,对中标通知书及政府采购合同等材料进行审核。审核不予通过的申请退回项目单位;审核通过的按照程序审核支付。

属于非基本建设和重点工程的政府采购项目,主管预算单位收到本单位及其所属预算单位提交的资金支付申请后,按照《抚州市市本级采购支出国库集中支付电子化一体化申请工作规范》的要求对中标成交通知书及政府采购合同等材料进行审核。审核不予通过的申请退回项目单位;审核通过的提交市国库支付局审批支付。

属于财政专户管理的政府采购资金,市财政局政府采购办经办人员受到预算单位提交的资金支付申请后,对中标通知书、政府采购合同等材料进行审核。审核不予通过的申请退回预算单位;审核通过的提交办主任,由经办人和主任在《抚州市市本级国库集中支付申报单—采购支出》中签字确认后,提交抚州市国库支付局核定支付。

(八)供应商投诉管理

(1)控制目标

①政府采购供应商的投诉材料齐全、信息准确,市采购办受理投诉符合相关法律法规的规定。

②政府采购投诉处理决定及时有效,市采购办在法定时间内作出处理决定,符合相关法律法规的规定。

③政府采购投诉处理结果真实准确,市采购办作出的处理决定符合相关法律法规的规定。

(2)主要风险点

①市采购办对政府采购供应商提交的不符合相关法律法规规定的投诉进行了受理,或对政府采购供应商提交的符合相关法律法规规定的投诉未进行受理。

②政府采购投诉处理决定超过相关法律法规规定的处理时间。

③政府采购投诉处理结果不正确。

④政府采购投诉处理作出决定后未在省政府采购网上公示处理结果。

(3)控制措施

①市财政局政府采购办按照岗位职责分工对此项工作进行分岗设权,分为受理岗-A和处理岗-B,实行AB岗分离控制。

②市采购办经办人员A收到供应商的投诉材料后进行初步审核,若符合受理条件则进行受理,填写《政府采购投诉处理情况受理单》,报副主任审核,并经办主任审定后提交至经办人员B;若不符合受理条件则退回修改或不予受理,草拟《政府采购供应商投诉重新修改通知书》或《政府采购供应商投诉不予受理通知书》报副主任审核,并经办主任审定后,送投诉人。

③市采购办经办人员B对受理的投诉项目,依据项目情况调阅相关材料,了解项目招标过程,必要时组织召开专家论证会或质证会,拟订《政府采购供应商投诉处理决定书》送副主任审核,副主任审核后,送办主任审核,办主任审核后,报局领导审批。

④市采购办经办人员A将局领导签发的《政府采购供应商投诉处理决定书》送达投诉人、采购人和采购代理机构,并及时进行网上公示。

(九)代理机构管理

代理机构管理包括代理机构执业告知、代理机构定期评价管理、代理机构从业人员管理等三个二级流程。

1. 代理机构执业告知流程控制

(1)控制目标

按规定查看资料,确保资料齐全,信息真实。

(2)主要风险

未按规定查看资料,可能导致代理机构资料不齐全,信息不真实。

(3)控制措施

市财政局政府采购办经办人员在中国政府采购网管理信息系统上对代理机构提交的电子注册材料进行核对。符合条件的予以办理执业告知,不符合条件的通知代理机构进行补正。

2. 代理机构评价管理流程控制

(1)控制目标

确保代理机构严格按照相关法律法规,科学、合理、公平、公正代理政府采购业务,实现采购人的合理、合法需求。

(2)主要风险

①市采购办工作人员或预算单位相关人员开办、参股、入股中介代理机构,私自为中介代理机构介绍业务。

②代理机构编制招标文件存在违法违规条款。

③代理机构在代理政府采购活动中与采购人或供应商串通,存在权力寻租等现象。

(3)控制措施

①严禁市采购办工作人员或预算单位相关人员开办、参股、入股中介代理机构,私自为中介机构介绍业务,从中获取不正当利益。

②加大对代理机构的检查监督力度,不定期开展代理机构执业情况的监督检查,并就检查中发现的问题对代理机构依法进行处理。

3. 代理机构从业人员管理流程控制

(1)控制目标

确保代理机构从业人员严格按照相关法律法规,科学、合理、公平、公正代理政府采购业务,实现采购人的合理、合法需求。

(2)主要风险

①代理机构从业人员未经过相关培训,未代理过政府采购项目,对政府采购法律法规制度不了解,编制招标文件存在违法违规条款。

②代理机构专职从业人员不符合法定人数。

③代理机构从业人员以不正当手段获取政府采购代理业务。

④代理机构从业人员在代理政府采购活动中与采购人或供应商串通,存在权力寻租等现象。

(3)控制措施

①要求代理机构建立员工学习培训制度,加大对本代理机构从业人员的学习培训力度,不定期组织本代理机构从业人质员就地学习和外出培训,从而提高从业人员的专业水准。

    ②根据群众提供的线索对代理机构的专职从业人员情况进行核查。

③加大对代理机构的监督检查力度,发现代理机构从业人员有违法违规行为,情节较轻的给予批评教育,情节较重的禁止其从事采购代理业务,构成犯罪的移交相关部门处理。

(十)评审专家管理

评审专家管理包括评审专家入库初审管理、评审专家抽取管理,评审专家定期评价管理等三个二级流程。

1. 评审专家入库初审管理流程控制

(1)控制目标

评审专家相关信息真实,并及时办理初审。

(2)主要风险

评审专家相关信息不真实。

(3)控制措施

市财政局政府采购办经办人员接受到《江西省政府采购评审专家申请表》与相关证书后,在政府采购管理系统中对评审专家资格进行初审,确认无误审核后提交主任。

2. 评审专家抽取管理流程控制

(1)控制目标

确保政府采购评审专家抽取随机、保密,使用和提供分离。

(2)主要风险点

采购人、代理机构提供的资料不全,拟申请抽取的政府采购评审专家品目不对应、人数不合规或者构成不合理

评审前评审专家信息泄漏。

(3)控制措施

在评审当日,采购人、采购代理机构向抚州市公共资源交易中心提交《抚州市政府采购评审专家抽取申请表》和《抚州市政府采购评审专家抽取申请回避表》等材料,经现场审核确认后,在抚州市公共资源交易中心进行随机抽取。

3. 评审专家评价管理流程控制

(1)控制目标

监督评审专家按照相关法律法规遵守职业操守,科学、合理、公平、公正开展政府采购项目评审活动。

(2)主要风险点

评审专家玩忽职守,甚至与采购人或供应商、代理机构串通。

(3)控制措施

①每年定期或不定期对评审专家进行培训,未参加培训或培训不合格的予以清退。

②加强对评审专家的监督管理力度,对评审专家的违法违规行为进行处理处罚。

(十一)信息公开管理

信息公开管理包括政府采购交易平台管理、采购项目信息发布、监管处罚信息发布等三个二级流程。

1. 政府采购交易平台管理流程控制

(1)控制目标

 市采购办依法依规对政府采购交易平台进行监督管理,确保政府采购交易平台的规范运行。

(2)主要风险

市采购办或公共资源交易平台运行服务机构及其工作人员利用职权违规干预和插手政府采购交易活动。

(3)控制措施

①严禁市采购办工作人员利用职权违规干预和插手政府采购交易活动。

②市采购办按照规定的职责,加强对政府采购交易平台活动的事中事后监管,依法查处违法违规行为。发现公共资源交易平台运行服务机构及其工作人员利用职权违规干预和插手政府采购交易活动,交其主管部门处理,构成犯罪的移交相关部门处理。

2. 采购项目信息发布流程控制

(1)控制目标

确保采购项目信息在法定时间发布,公示信息内容完整,符合相关政策规定。

(2)主要风险

采购项目信息未在法定时间审核发布,公示信息内容不完整。

(3)控制措施

代理机构将采购公告、采购文件、采购项目预算金额、中标成交结果、履约验收等信息提交预算单位进行审核确认,经预算单位确认后依法在江西省政府采购网发布。对于未委托代理机构组织实施的,由预算单位自行发布采购项目信息。

3. 监管处罚信息发布流程控制

(1)控制目标

确保通过集中统一的信息发布渠道及时、完整、准确发布监管处罚信息,符合相关法律法规规定,实现监管处罚信息的网上全公开

(2)主要风险点

监管处罚信息未及时、完整在省级财政部门指定的发布渠道上发布,政府采购当事人无法正常获取信息。

(3)控制措施

市采购办经办人员将作出的投诉、监督检查处理决定等信息及时在省财政厅指定的媒体上公开发布。

 附件:1.抚州市财政局政府采购管理风险清单汇编;

2.抚州市财政局政府采购管理流程图汇编

附件1

抚州市财政局政府采购管理风险清单

对应章节

政府采购业务流程

风险点

责任主体

 

(一)政府采购预算管理

1.政府采购预算编制

预算单位未合理、准确编制本部门政府采购预算。

预算单位、主管预算单位、相关业务科、预算科(预算编制中心)、局领导

 

预算单位的政府采购预算未经省财政厅业务处审核确认,或审核不准确.

 

2.政府采购预算导入

预算单位的政府采购预算未及时准确导入政府采购预算管理系统,可能导致预算单位的政府采购计划无法正常申报,或者政府采购预算指标数据不准确。

预算科(预算编制中心)、政府采购办

 
 

3、政府采购预算调整流程控制

预算单位的政府采购预算调整未按照规定报经市财政局业务科室同意就直接提出预算调整申请,采购办经办人员对预算调整申请资料未经审核调整预算,可能导致预算单位的政府采购调整预算无资金保障或者政府采购调整预算指标数据不准确。

预算单位、主管预算单位、相关业务科、政府采购办

 

(二)选择代理机构流程控制

4.选择代理机构

相关预算单位未合理选择代理机构委托采购,可能导致采购风险加大。

预算单位

 

(三)采购计划管理控制

5.采购计划审核

采购计划未经主管预算单位审核,可能导致采购计划不准确。

预算单位、主管预算单位、政府采购办

 

6.进口产品审核

政府采购进口产品申请未经主管预算单位邀请的评审专家组审核同意。

预算单位、主管预算单位、政府采购办

 

政府采购进口产品申请未经主管预算单位审核同意。

 

政府采购进口产品申请未经产品所属行业主管部门审核同意。

 

7.异常处理审核

预算单位或代理机构提交的招标方式(废标)处理,非招标方式(废标)处理,预中标成交(异常)处理申请存在理由虚假的情形,可能导致政府采购项目异常处理错误。

预算单位、代理机构、政府采购办

 

(四)确定采购方式

8.选择采购方式

未正确选择采购方式,可能导致采购活动违法违规。

预算单位、主管预算单位

 

9.采购方式变更(采购活动开始前)

采购方式变更申请不符合相关法律法规的规定。

市政府、预算单位、政府采购办、局领导

 

采购方式变更采用单一来源采购申请,未取得评审专家组论证,未事先向社会公示。

 

在公开招标限额标准以上的,采购方式变更未经主管预算单位审批和市政府批准。

 

监管部门滥批非招标采购方式。

 

10.采购方式变更(采购活动失败后)

采购方式变更申请未取得评审专家组出具的无倾向性的意见论证。

预算单位、政府采购办、局领导

 

采购方式变更申请未经主管预算单位审核同意。

 

监管部门滥批非招标采购方式。

 

(五)采购文件管理

11.政府采购文件管理

未科学合理地确定采购需求,可能导致采购需求设置出现违法违规。

预算单位、代理机构

 

未依法依规地编制采购文件,可能导致采购文件内容违法违规或是未落实政府采购政策。

 

预算单位未对采购文件进行审定,直接授权政府采购代理机构挂网公告或者是采购单位经办人未经审批直接同意挂网公告,可能导致采购文件违法违规。

 

(六)合同备案管理与验收

12.政府采购合同备案管理

未按规定对政府采购合同信息进行审核,可能导致政府采购合同信息录入有误,影响采购行为。

预算单位、供应商、主管预算单位

 

13.政府采购履约验收

履约过程未经预算单位监督,可能导致验收方法不规范、不合法,验收程序不合理、不公正。

预算单位、供应商

 

预算单位未按规定履约验收,验收记录未及时准确记录,可能导致验收结果不真实,不合规。

 

(七)资金支付审核内部控制

14.资金支付(基本建设和重点工程)审核

①资金支付的付款信息与中标通知书、合同备案信息不一致,可能导致付款金额或付款事项有误。
②资金包括财政专户管理的专项资金支付不及时,影响支付进度,降低资金使用效率,影响企业发展和资金周转。

预算单位、相关业务科、国库支付局

 

15.资金支付(非基本建设和重点工程)审核

预算单位、主管预算单位、国库支付局

 

16.资金支付(财政专户管理)审核流程图

预算单位、政府采购办、国库支付局

 

(八)供应商投诉管理

17.供应商投诉处理

省采购办对政府采购供应商提交的不符合相关法律法规规定的投诉进行了受理,或对政府采购供应商提交的符合相关法律法规规定的投诉未进行受理。

供应商、代理机构、政府采购办

 

政府采购投诉处理时间超过相关法律法规规定的处理时间。

 

政府采购投诉处理结果不正确。

 

政府采购投诉处理作出决定后未在省政府采购网上公示处理结果。

 

(九)代理机构管理

18.代理机构执业告知

未按规定办理执业告知,可能导致代理机构提交的资料不齐全,信息不真实。

代理机构、政府采购办

 

19.代理机构评价管理

省采购办工作人员或预算单位相关人员开办、参股、入股中介代理机构,私自为中介代理机构介绍业务。

政府采购办、局领导

 

代理机构编制招标文件存在违法违规条款。

 

代理机构在代理政府采购活动中与采购人或供应商串通,存在权利寻租等现象。

 

20.代理机构从业人员管理

代理机构从业人员未经过相关培训,未代理过政府采购项目,对政府采购法律法规制度不了解,编制招标文件存在违法违规条款。

政府采购办、局领导

 

代理机构专职从业人员不符合法定人数。

 

代理机构从业人员以不正当手段获取政府采购代理业务。

 

代理机构从业人员在代理政府采购活动中与采购人或供应商串通,存在权力寻租等现象。

 

(十)评审专家管理

21.评审专家入库初审

评审专家相关信息不真实。

评审专家申请人、抚州市政府采购办、江西省政府采购办

 

22.评审专家抽取管理

采购人、代理机构提供的资料不齐全,拟申请抽取的政府采购评审专家品目不对应、人数不合规或构成不合理。

预算单位、代理机构、公共资源交易中心

 

评审前评审专家信息泄漏。

 

23.评审专家评价管理

评审专家玩忽职守,甚至与采购人、供应商或代理机构串通。

政府采购办

 

(十一)信息公开管理

24.政府采购交易平台管理

市采购办或公共资源交易平台运行服务机构及其工作人员利用职权违规干预和插手政府采购交易活动。

公共资源交易平台运行服务机构、政府采购办

 

25.采购项目信息发布

采购项目信息未在法定时间审核发布,公示信息内容不完整。

代理机构、预算单位

 

26.监管处罚信息发布

监管处罚信息未及时、完整在省级财政部门指定的渠道上发布,政府采购当事人无法正常获取信息。

政府采购办、局领导

 

 

 

 

附件2

抚州市财政局政府采购管理流程图汇编

(一)政府采购预算编制流程图

 

(二)政府采购预算导入管理流程图

(三)政府采购预算调整流程控制流程图

(四)选择代理机构流程图

 

 

 

(五)采购计划审核流程图

 

 

(六)进口产品审核流程图

 

 

(七)异常处理审核流程图

 

 

 

 

 

 

 

(八)选择采购方式流程图

(九)采购方式变更(采购活动开始前)流程图

 

 

 

(十)采购方式变更(采购活动失败后)流程图

 

(十一)政府采购文件管理流程图

(十二)政府采购合同备案管理流程图

(十三)政府采购履约验收流程图

(十四)资金支付(基本建设和重点工程)审核流程图

(十五)资金支付(非基本建设和重点工程)审核流程图

(十六)资金支付(财政专户管理)审核流程图

(十七)供应商投诉处理流程图

 

(十八)代理机构执业告知流程图

(十九)代理机构评价管理流程图

(二十)代理机构从业人员管理流程图

 

(二十一)评审专家入库初审流程图

 

(二十二)评审专家抽取管理流程图

(二十三)评审专家评价管理流程图

(二十四)政府采购交易平台管理流程图

 

 

(二十五)采购项目信息发布流程图

 

 

 

 

 

(二十六)监管处罚信息发布流程图

 

 

 

 

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